為進(jìn)一步提升審計(jì)整改成效，民豐農(nóng)商銀行一體謀劃、一體推進(jìn)、一體落實(shí)，深入分析問題“病根”，嚴(yán)格督促被審計(jì)單位壓實(shí)整改責(zé)任，制定切實(shí)可行的整改時間表、路線圖，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，推動整改合規(guī)到位、扎實(shí)有效，實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。

　　重視審前分析。該行在開展專項(xiàng)審計(jì)過程中，認(rèn)真抓好審前分析工作，根據(jù)分析結(jié)果制定切實(shí)可行的審計(jì)方案，精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位存在問題，如相關(guān)制度流程未及時修訂、貸款資金流向禁止領(lǐng)域、未能有效攔截關(guān)聯(lián)人授信申請等問題。

　　強(qiáng)化部門協(xié)同。在出具審計(jì)報(bào)告的同時，同步出具問題清單并下發(fā)整改通知書，并組織相關(guān)部門負(fù)責(zé)人召開跨部門整改聯(lián)席推進(jìn)會，各部門集思廣益，全方位、多角度探討整改思路、整改方式和方法，專人負(fù)責(zé)整改推進(jìn)工作，按周上報(bào)整改進(jìn)度，以更好的成效全面完成整改。

　　構(gòu)建長效機(jī)制。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，按周督促整改牽頭部門上報(bào)整改進(jìn)度，同時要求相關(guān)部門改變整改模式，從機(jī)制流程層面采取整改措施確保標(biāo)本兼治，不到三周時間審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改率已達(dá)92.31%，有效解決了客戶超齡、管戶漏洞、客戶準(zhǔn)入不合規(guī)、貸后監(jiān)測不到位等四大類問題，從根本上杜絕了類似問題再犯的可能。

　　持續(xù)跟蹤督導(dǎo)。審計(jì)整改是審計(jì)工作的“最后一公里”，決定著審計(jì)監(jiān)督最終效能?！安椤辈皇悄康?，“改”才是關(guān)鍵。該行將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題按照立行立改、分階段整改、持續(xù)整改三種類型分別提出整改要求，有機(jī)統(tǒng)籌治已病和防未病、治當(dāng)下和管長遠(yuǎn)的關(guān)系，以有力有效的審計(jì)整改更好服務(wù)全行高質(zhì)量發(fā)展。

　　開展項(xiàng)目評價。按季開展全過程內(nèi)部審計(jì)評查，重點(diǎn)核查審計(jì)程序執(zhí)行是否到位、審計(jì)問題穿透是否覆蓋、報(bào)告證據(jù)鏈條是否完整、審計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)提示是否適當(dāng)?shù)确矫妫瑫r通過“回頭看”梳理歸納項(xiàng)目，不斷提升審計(jì)人員審計(jì)素質(zhì)、強(qiáng)化后續(xù)審計(jì)現(xiàn)場管理，努力打造高素質(zhì)專業(yè)化的審計(jì)隊(duì)伍。(張艷)