8月20日，受市政府委托，南京市審計(jì)局局長(zhǎng)姚瑞平向市第十七屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議作《關(guān)于南京市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。

根據(jù)審計(jì)法及相關(guān)規(guī)定，南京市審計(jì)局組織對(duì)南京市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。此次根據(jù)市委審計(jì)委員會(huì)工作部署，圍繞財(cái)政金融、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)專項(xiàng)資金、重大政策貫徹落實(shí)、政府投資建設(shè)項(xiàng)目等方面開展了審計(jì)監(jiān)督。本次的審計(jì)工作報(bào)告繼續(xù)保持“1+2”的模式，同時(shí)報(bào)送審計(jì)工作報(bào)告和政府投資建設(shè)項(xiàng)目、國(guó)有金融資產(chǎn)審計(jì)兩份專項(xiàng)子報(bào)告，確保將審計(jì)工作成果全面、完整、客觀地展現(xiàn)。

報(bào)告結(jié)果表明，2023年，在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記對(duì)江蘇工作重要指示，嚴(yán)格執(zhí)行十七屆市人大一次會(huì)議精神，緊緊圍繞市委市政府決策部署，面對(duì)持續(xù)加大的經(jīng)濟(jì)下行壓力，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，切實(shí)兜牢市區(qū)“三?！薄柏?cái)政收支平衡”“債務(wù)管控目標(biāo)”三條底線，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

本次報(bào)告也反映了六個(gè)方面存在的問(wèn)題。

市級(jí)財(cái)政管理方面。重點(diǎn)審計(jì)了市本級(jí)、江北新區(qū)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制等情況，發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有預(yù)算編制不夠完善，決算草案編報(bào)不夠準(zhǔn)確，部分財(cái)政資金使用質(zhì)效不夠高。

市級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行方面。對(duì)市級(jí)98家一級(jí)預(yù)算單位及其下屬單位全面篩查，并重點(diǎn)對(duì)12家一級(jí)預(yù)算單位、22家下屬單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有預(yù)算收支管理不到位，部分單位非稅收入、結(jié)余資金等未上繳財(cái)政，培訓(xùn)工作管理有待加強(qiáng)，資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)，開展內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

重大項(xiàng)目和重點(diǎn)專項(xiàng)資金方面。對(duì)水利建設(shè)（防洪減災(zāi)工程）、市級(jí)宣傳文化、市級(jí)體育彩票公益金、網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)等4類專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)，涉及金額83.94億元。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題為部分水利項(xiàng)目建后管護(hù)和績(jī)效管理不到位，個(gè)別宣傳文化專項(xiàng)資金管理辦法未及時(shí)更新，部分體彩公益金未按規(guī)定用途使用，部分信息化項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范。

重大政策貫徹落實(shí)方面。對(duì)中醫(yī)藥政策落實(shí)、政府購(gòu)買服務(wù)、國(guó)有企業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)防風(fēng)險(xiǎn)、減污降碳協(xié)同大氣治理等4項(xiàng)重大政策貫徹落實(shí)情況開展審計(jì)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有中醫(yī)服務(wù)能力尚待提高，部分預(yù)算單位購(gòu)買服務(wù)主體責(zé)任落實(shí)不到位，部分國(guó)有企業(yè)內(nèi)控、工程建設(shè)、資產(chǎn)資金管理需加強(qiáng)，部分減污降碳政策落實(shí)不到位。

政府投資建設(shè)項(xiàng)目方面。對(duì)8個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目開展決算審計(jì)，項(xiàng)目總投資金額304.74億元，審計(jì)核減投資26.74億元；對(duì)我市市屬平臺(tái)公司開展的41個(gè)EPC重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，涉及金額296.87億元。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有項(xiàng)目招投標(biāo)管理與合同執(zhí)行不到位、項(xiàng)目投資管控不嚴(yán)格、部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。

國(guó)有金融資產(chǎn)方面。結(jié)合南京市國(guó)有金融組織運(yùn)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)防范情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、金融支持小微企業(yè)發(fā)展政策執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等項(xiàng)目，對(duì)南京銀行、南京證券、紫金投資集團(tuán)等金融企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了審計(jì)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：金融政策執(zhí)行不到位、金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控有待加強(qiáng)、部分公司治理存在薄弱環(huán)節(jié)。

報(bào)告中還介紹了違紀(jì)違法問(wèn)題查處情況。2021年至2023年，審計(jì)共發(fā)現(xiàn)并移送違紀(jì)違法問(wèn)題線索74件，其中：移送財(cái)政、建設(shè)等主管部門查處的問(wèn)題線索19件；移送市紀(jì)委監(jiān)委違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題線索55件，共處理處分涉案人員38人。此外，配合市紀(jì)委監(jiān)委“違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)金、違規(guī)收送禮品禮金問(wèn)題”專項(xiàng)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線索40余件，查實(shí)8件11人，黨紀(jì)政務(wù)處分2人。

針對(duì)上述問(wèn)題，報(bào)告從四個(gè)方面提出建議：一是加強(qiáng)市區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌，持續(xù)提升財(cái)政管理效能。健全預(yù)算制度，深化零基預(yù)算改革；有保有壓，兜牢“三保”底線；市區(qū)聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌。二是深化重點(diǎn)領(lǐng)域改革，防范化解各類重大風(fēng)險(xiǎn)。在金融方面，建立健全高效安全的經(jīng)營(yíng)體系和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提升地方金融組織服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平；在國(guó)企國(guó)資方面，鞏固深化國(guó)有企業(yè)改革成果，完善國(guó)資監(jiān)管體制，提高國(guó)資監(jiān)管效能，推進(jìn)資產(chǎn)有效配置，推動(dòng)國(guó)資國(guó)企做強(qiáng)做優(yōu)做大；在重大項(xiàng)目方面，切實(shí)加強(qiáng)重大項(xiàng)目管理，充分發(fā)揮投資拉動(dòng)作用，完善重點(diǎn)項(xiàng)目全生命周期管理機(jī)制，建管并重，切實(shí)提高投資效益。三是持續(xù)推進(jìn)政策落實(shí)，扎實(shí)做好民生保障工作。健全政策效果定期評(píng)估和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制；堅(jiān)持“生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展”；管好用好民生專項(xiàng)資金。四是進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，壓緊壓實(shí)管理主體責(zé)任。一以貫之嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和過(guò)緊日子要求；進(jìn)一步明確購(gòu)買服務(wù)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)肅查處財(cái)經(jīng)領(lǐng)域各類違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。

下一步，審計(jì)機(jī)關(guān)將持續(xù)跟蹤督促，推動(dòng)問(wèn)題整改到位，并按要求向市人大常委會(huì)報(bào)告全面整改情況。