一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況

2023年受全市經(jīng)濟(jì)稅源尤其是房地產(chǎn)稅收大幅下行影響，稅收增收壓力持續(xù)加大，為促進(jìn)財政收入良性健康可持續(xù)提升，爭取未來更大發(fā)展空間，市縣落實審計整改要求，財稅部門堅持實事求是組織收入，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，提升財政收入質(zhì)量。

全市一般公共預(yù)算收入完成84.3億元，下降7.1%，其中：稅收收入41.9億元，稅收占比49.7%，較上年提高近3個百分點。加上級補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計271.1億元。全市一般公共預(yù)算支出完成221.7億元，增長0.2%。實現(xiàn)財政收入減少但財政支出強(qiáng)度不減。加上解上級、債務(wù)還本支出等，支出合計271.1億元。

全市政府性基金預(yù)算收入完成49.7億元，下降15.7%。加上級補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計163.4億元。全市政府性基金預(yù)算支出完成128.4億元（含專項債支出），增長10.3%。加調(diào)出資金、債務(wù)還本支出等，支出合計163.4億元。

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成7.6億元，支出完成7.6億元。

全市社會保險基金預(yù)算收入完成54.82億元，支出完成41.98億元。

（二）市級預(yù)算執(zhí)行情況

1．市級預(yù)算執(zhí)行情況

市級一般公共預(yù)算收入完成20.4億元，加上級補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計74.1億元。市級一般公共預(yù)算支出完成58.2億元，增長9.9%。加上解上級、債務(wù)還本支出等，支出合計74.1億元。

市級政府性基金預(yù)算收入完成18.4億元，下降34.3%。加上級補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入合計44.1億元。市級政府性基金預(yù)算支出完成36.2億元（含專項債支出），下降9.9%。加調(diào)出資金、債務(wù)還本支出等，支出合計44.1億元。

市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成7.2億元，支出完成7.2億元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算）。

市級社會保險基金預(yù)算收入完成9.36億元，支出完成6.91億元。

2．高新區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

高新區(qū)一般公共預(yù)算收入完成6.8億元，下降1.4%。高新區(qū)一般公共預(yù)算支出完成6.5億元，下降10.5%。按現(xiàn)行財政體制，加上級補(bǔ)助收入、調(diào)入資金，減去上解支出等，高新區(qū)一般公共預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。

上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)字在年度決算后，可能會有部分變化。

（三）地方政府債務(wù)情況

全市2023年地方政府債務(wù)限額450.76億元（一般債務(wù)136.66億元、專項債務(wù)314.1億元），市級地方政府債務(wù)限額137.96億元（一般債務(wù)39.38億元、專項債務(wù)98.58億元）。截至2023年末，全市地方政府債務(wù)余額442.87億元（一般債務(wù)余額133.74億元、專項債務(wù)余額309.13億元），市級地方政府債務(wù)余額133.28億元（一般債務(wù)余額38.26億元、專項債務(wù)余額95.02億元），控制在省下達(dá)的限額內(nèi)，新增地方政府債券全部用于支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重大項目建設(shè)。

二、落實市人大決議情況及財政主要工作

（一）以穩(wěn)貫穿始終，推動財政穩(wěn)健運(yùn)行。一是增收節(jié)支雙管齊下。二是投資拉動保主保重。三是財金政策聯(lián)動發(fā)力。

（二）靶向綜合施策，助力經(jīng)濟(jì)回升向好。一是助企紓困有力有效。二是提振消費提質(zhì)擴(kuò)容。三是政策集成增勢賦能。

（三）調(diào)優(yōu)資源配置，保障重大戰(zhàn)略落地。一是生態(tài)底色夯實擦亮。二是鄉(xiāng)村振興全力推進(jìn)。三是城靚鄉(xiāng)美優(yōu)化提升。

（四）夯實幸?；?，改善民生溫暖有力。一是精準(zhǔn)發(fā)力改善基本民生。二是持續(xù)用力保障底線民生。三是集聚合力提優(yōu)品質(zhì)民生。

（五）深度整合重組，發(fā)展引擎有效激活。一是高效率優(yōu)化重組轉(zhuǎn)型。二是高質(zhì)量架構(gòu)產(chǎn)業(yè)體系。三是高標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)化治理監(jiān)管。

（六）蹚實改革新路，管理效能顯著提升。一是預(yù)算改革深入推進(jìn)。二是國資管理持續(xù)加強(qiáng)。三是基礎(chǔ)管理更加夯實。

（七）牢固底線思維，防范化解財政風(fēng)險。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。二是嚴(yán)防嚴(yán)守債務(wù)底線。三是緊盯緊抓紀(jì)律底線。

三、2024年財政預(yù)算草案

（一）2024年財政預(yù)算的總體要求

堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面落實省、市各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，精準(zhǔn)落實適度加力、提質(zhì)增效的積極財政政策，系統(tǒng)謀劃和推進(jìn)各項重點工作。鞏固深化零基預(yù)算改革，進(jìn)一步調(diào)優(yōu)財政支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子，嚴(yán)控一般性支出；堅持創(chuàng)新方式，推動有效市場與有為政府更好結(jié)合；堅持深化預(yù)算績效管理，提高財政資金配置效益和使用效率；堅持推進(jìn)重點領(lǐng)域市以下財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，確保支出安排與事業(yè)發(fā)展需要和市級財力水平相適應(yīng)、與市級財政事權(quán)相匹配；堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長遠(yuǎn)，積極化解財政收支矛盾，防范化解債務(wù)風(fēng)險，為促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅實的財政國資支撐。

（二）2024年市級財政預(yù)算草案

1．2024年市級預(yù)算

2024年市級一般公共預(yù)算收入21.3億元，加上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等轉(zhuǎn)移性收入，收入合計69.49億元。市級一般公共預(yù)算支出66.7億元，加對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付、債務(wù)還本、上解上級等轉(zhuǎn)移性支出，支出合計69.49億元。收支相抵，市級一般公共預(yù)算收支平衡。

2024年市級政府性基金預(yù)算收入22.53億元，加上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等轉(zhuǎn)移性收入，收入合計54.91億元。市級政府性基金預(yù)算支出33.68億元，加專項債務(wù)還本等轉(zhuǎn)移性支出，支出合計54.91億元。收支相抵，市級政府性基金預(yù)算收支平衡。

2024年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.4億元，加上級補(bǔ)助等轉(zhuǎn)移性收入，收入合計1.41億元。計劃安排市屬企業(yè)改革發(fā)展等支出0.56億元，加對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付以及調(diào)入一般公共預(yù)算等轉(zhuǎn)移性支出，支出合計1.41億元。

2024年市級社會保險基金預(yù)算收入8.22億元，支出7.49億元。

2．2024年黃山高新區(qū)預(yù)算

黃山高新區(qū)財政收支在市級預(yù)算中匯總體現(xiàn)，一并提請本次會議審議批準(zhǔn)。

2024年黃山高新區(qū)一般公共預(yù)算收入7億元，加調(diào)入資金等轉(zhuǎn)移性收入，收入合計8億元。一般公共預(yù)算支出6.3億元，加上解上級等轉(zhuǎn)移性支出，支出合計8億元。收支相抵，黃山高新區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。

（三）2024年市級財政重點支出政策

一是堅持財政“三保”優(yōu)先。圍繞“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的“三?！标P(guān)鍵事，嚴(yán)格貫徹落實習(xí)慣過緊日子要求，2024年按不低于10%比例壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準(zhǔn)性和有效性。

二是助力產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。把發(fā)展經(jīng)濟(jì)著力點放在實體經(jīng)濟(jì)上，統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)扶持資金3.27億元，支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。聚焦一產(chǎn)“兩強(qiáng)一增”、二產(chǎn)“提質(zhì)擴(kuò)量增效”和三產(chǎn)“鍛長補(bǔ)短”，進(jìn)一步強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)扶持資金統(tǒng)籌整合。充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)投資基金的撬動引導(dǎo)作用，推動金融資本支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展擴(kuò)面增量。

三是持續(xù)增進(jìn)民生福祉。持之以恒辦好民生實事，進(jìn)一步補(bǔ)齊民生短板，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。分年度統(tǒng)籌資金2億元保障黃山炎培職業(yè)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)。完善多層次、多支柱社會保障體系，加強(qiáng)低收入群體和困難群眾的保障托底。

四是推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。統(tǒng)籌資金加強(qiáng)污染治理和生態(tài)保護(hù)，推動新安江—千島湖生態(tài)環(huán)境共同保護(hù)合作區(qū)建設(shè)走深走實。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為一般公共預(yù)算優(yōu)先保障領(lǐng)域，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例達(dá)9.8%。推進(jìn)和美鄉(xiāng)村建設(shè)品質(zhì)提升和農(nóng)村人居環(huán)境整治擴(kuò)面增效工程，助力宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)。

五是防范化解財政風(fēng)險。加強(qiáng)財政可承受能力評估，實行跨年度預(yù)算平衡，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行、可持續(xù)發(fā)展。拓寬化債渠道，增辟資金來源，打好債務(wù)管控主動仗。完善債務(wù)風(fēng)險防范化解長效機(jī)制，合理控制新增債務(wù)規(guī)模，積極防范債務(wù)風(fēng)險。

（四）2024年財政重點工作

一是多渠開源強(qiáng)化保障。

二是多域統(tǒng)籌改善民生。

三是多策協(xié)同穩(wěn)企紓困。

四是多業(yè)支撐做強(qiáng)國企。

五是多措創(chuàng)新提質(zhì)增效。

六是多維施策防范風(fēng)險。