近日，南京秦淮警方歷時1年，破獲一起涉及全國10多個省份、涉案金額達14個億的虛開增值稅發(fā)票案。警方打掉一個以老鄉(xiāng)為紐帶的犯罪團伙，撕開5個層級犯罪網絡，查證100多家涉案公司，抓獲15名犯罪嫌疑人。

稅務局里的男子報稅過多惹懷疑

2015年9月開始，秦淮警方接到稅務局舉報，稱有一男子每個月都要到稅務局報稅，報稅的數額巨大同時手里企業(yè)非常多感覺事有蹊蹺，這男子不像是一般的報稅人，反倒是職業(yè)開稅票的販子，懷疑他報稅的企業(yè)有偷稅、漏稅的行為，需要警方的幫助。

秦淮分局經偵大隊接警后立即組織專案組對男子進行調查，經過2個月的調查，果然發(fā)現男子確實有問題。該男子姓周，從事代理工商、稅務等事務等工作，但是民警發(fā)現男子除了工商執(zhí)照代辦業(yè)務是正常的以外，他辦理的稅務申報業(yè)務都有問題，他手里申報的每個公司似乎都極難查找。

警方花了大量警力對這些公司一一核實，發(fā)現這些公司大部分都沒有實體產業(yè)或者說沒有對外業(yè)務，特別是其中一家名叫比爾特的南京公司，廠址和實際開設地根本不在一處。民警幾番波折好不容易找到該公司，它竟然在一棟民居樓里。而這家公司只有一份簡單的門派，工人都沒有，光桿司令，每個月卻要報農副產品稅達幾百萬。

開這么多的增值稅發(fā)票，這些人到底都用到什么地方去了呢？民警圍繞著這個問題，對這些發(fā)票的下落進行進一步偵查。

大半年調查警方起底5層犯罪網絡

經過對這些發(fā)票下落的調查，民警發(fā)現這些正規(guī)發(fā)票最終流入一個姓李的男子手中。李某手下有不少人為其服務，為了就是開具各種各樣的增值稅發(fā)票，然后李某在將這些開具好的發(fā)票賣給很多逃稅或者為原料洗白身份的實體企業(yè)。

通過對李某資金和發(fā)票流向的調查，民警查出了他手下有40多家公司，雖然各有各的法人，但實際都掌握在該男子手中。這些公司遍布中國各地，遠的在新疆、廣東、河南，近的在安徽、浙江等，總共涉及10多個省份的公司都是空殼公司，方便男子進行虛開發(fā)票的活動。

在長達大半年的調查中專案組發(fā)現，以李某為首的犯罪團伙共有5級：一級是購買和虛開增值稅專用發(fā)票進行銷售的各地空殼公司，二級是幫這些空殼公司到稅務局申報稅務好方便空殼公司開具發(fā)票的人，三級是李某這樣幕后掌握票據的人，將這些正規(guī)發(fā)票低價賣給實體企業(yè)，四級是幫李某聯系“業(yè)務”的人員，在網絡和各地宣傳開正規(guī)發(fā)票“業(yè)務”，五級則是購買增值稅專用發(fā)票實施逃稅或為原材料洗白的實體企業(yè)。

各層級各司其職，形成了完整的虛開增值稅專用發(fā)票犯罪組織網絡。

虛開增值稅發(fā)票14億嫌疑人都是老鄉(xiāng)

根據警方調查，以李某為首的犯罪團伙，在近幾年來虛開進項增值稅專用發(fā)票價稅合計14億余元，逃稅金額達2.3億，給國家造成了嚴重損失。

在明確了李某及其團伙成員后，警方于今年7月在多地同時動手對該團伙進行抓捕。最終警方抓獲嫌疑人15名，現場除了繳獲增值稅發(fā)票和銀行卡，還有多家公司的印章和營業(yè)執(zhí)照，查證購買過增值稅發(fā)票的公司百余家。

將李某及其同伙帶回洪武路派出所后，李某交代了自己的作案過程。他通過虛開增值稅發(fā)票然后以票面價6%-9%的點進行販賣，原來需要繳納17%的稅點的公司買了這些發(fā)票后立即逃稅達一半以上。

一開始李某只是和幾個朋友合作，但后來在這個“行業(yè)”坐出了名氣，手下跟著他做這一行的就越來越來多，而這些人都是李某的老鄉(xiāng)。為了保密及安全，李某一般只做老鄉(xiāng)間的生意，除非是熟人介紹，否則很難從李某手中買到票。李某為了證明實力和信譽，進行交易的地方也十分囂張，就在稅務局不遠處的茶樓，生意一談好立即安排人去報稅開票。

目前，李某及其團伙成員15人因為虛開增值稅發(fā)票的行為被警方刑事拘留，而購買過發(fā)票的公司也將依法進行查處，案件正在進一步調查之中。