按照國(guó)家小微企業(yè)增信會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)大試點(diǎn)改革要求，今年4月以來，長(zhǎng)寧區(qū)作為上海唯一先行試點(diǎn)區(qū)，依托“會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)增信”，助力首批2家小微企業(yè)獲得銀行授信530萬元，實(shí)現(xiàn)本市數(shù)據(jù)增信融資“零”的突破，也標(biāo)志著長(zhǎng)寧區(qū)打通了在“長(zhǎng)寧企業(yè)貸”場(chǎng)景下開展增信標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)改革的可行路徑，為全市推廣提供了“長(zhǎng)寧樣本”。

  隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)越來越活躍，經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生了大量的票據(jù)。由于電子憑證分屬不同的部門管理，數(shù)據(jù)不兼容、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，企業(yè)一直面臨著接收難、入賬難、歸檔難的問題。受企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)難獲取、銀企信息不對(duì)稱等因素影響，小微企業(yè)融資難、融資貴問題也備受關(guān)注。

  為此，財(cái)政部在電子憑證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)深化試點(diǎn)基礎(chǔ)上，遵循一系列國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)小微企業(yè)目前常見的商業(yè)銀行貸款場(chǎng)景，研究起草了“增信標(biāo)準(zhǔn)”。小微企業(yè)和相關(guān)服務(wù)平臺(tái)可按照本版“增信標(biāo)準(zhǔn)”對(duì)小微企業(yè)的業(yè)財(cái)稅數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，并根據(jù)商業(yè)銀行需求輸出小微企業(yè)貸款增信報(bào)告實(shí)例文檔。

  “小微企業(yè)向銀行尋求信用貸款時(shí)常常遇到納稅數(shù)額等的‘硬門檻’，難以通過銀行的線上模型驗(yàn)證。”區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人介紹，“而線下搜集小微企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，對(duì)銀行來說成本過高。”為了解決業(yè)財(cái)稅不一致引起的信息不對(duì)稱，降低小微企業(yè)信用貸款門檻，節(jié)省擔(dān)保費(fèi)用，縮短貸款的申請(qǐng)周期，優(yōu)化融資征信措施，從而提高小微企業(yè)貸款的可得性，長(zhǎng)寧區(qū)在試點(diǎn)改革中打造“1+3+N”（即1個(gè)小微企業(yè)增信數(shù)據(jù)服務(wù)中樞平臺(tái)，征信數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、憑證數(shù)據(jù)3個(gè)技術(shù)服務(wù)平臺(tái)和N個(gè)金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)及綜合服務(wù)入口）試點(diǎn)架構(gòu)體系。

  “通過聯(lián)合征信取得的征信數(shù)據(jù)、企業(yè)上傳的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和電子會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)聚合到小微企業(yè)增信數(shù)據(jù)服務(wù)中樞平臺(tái)，我們?cè)俑鶕?jù)標(biāo)準(zhǔn)化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為小微企業(yè)自動(dòng)生成數(shù)據(jù)增信報(bào)告，并出具給各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，從而解決小微企業(yè)的畫像問題。”區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人告訴記者，相關(guān)數(shù)據(jù)的收集對(duì)小微企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)而言，都是一件麻煩事，統(tǒng)一的小微企業(yè)增信數(shù)據(jù)服務(wù)中樞平臺(tái)則幫助雙方省時(shí)又省力。并且，“聚合到中樞平臺(tái)的數(shù)據(jù)經(jīng)過了交叉驗(yàn)證，數(shù)據(jù)的真實(shí)性也更有保障。”

  目前，該試點(diǎn)改革已助力長(zhǎng)寧首批2家小微企業(yè)獲得銀行授信530萬元。“我們希望后期聯(lián)合更多金融機(jī)構(gòu)，打造為小微企業(yè)服務(wù)的線上數(shù)據(jù)增信模型，進(jìn)一步降低小微企業(yè)獲得信用貸款的成本。”區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人表示。

  在長(zhǎng)寧，開展增信標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)改革具有獨(dú)特的“先天優(yōu)勢(shì)”。

  自2021年起，區(qū)財(cái)政局聯(lián)合區(qū)內(nèi)科創(chuàng)企業(yè)打造“雙平臺(tái)”（行政事業(yè)單位電子會(huì)計(jì)憑證報(bào)銷入賬歸檔輔助平臺(tái)、中小企業(yè)電子會(huì)計(jì)憑證智能區(qū)塊鏈歸檔平臺(tái)），以電子發(fā)票等電子憑證為切入點(diǎn)，有序引導(dǎo)區(qū)內(nèi)行政事業(yè)單位和中小微企業(yè)開展電子會(huì)計(jì)憑證規(guī)范化管理。截至今年7月底，平臺(tái)應(yīng)用已覆蓋全區(qū)305家行政事業(yè)單位及290家中小企業(yè)，完成各類電子會(huì)計(jì)憑證采集處理18余萬張。這一成功經(jīng)驗(yàn)也融入了此次試點(diǎn)改革中。

  此前，依托國(guó)家級(jí)虹橋臨空經(jīng)濟(jì)園區(qū)的先發(fā)優(yōu)勢(shì)和輻射引領(lǐng)作用，長(zhǎng)寧區(qū)推出了“長(zhǎng)寧企業(yè)貸”政策性融資批次擔(dān)保產(chǎn)品，通過“政府擔(dān)保、銀行貸款、政策扶持”為長(zhǎng)寧區(qū)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向企業(yè)融資紓困。本次試點(diǎn)選取小型、微型各1家“長(zhǎng)寧企業(yè)貸”政策性融資批次擔(dān)保“白名單”企業(yè)，在“擔(dān)保增信”基礎(chǔ)上，將基于標(biāo)準(zhǔn)化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)生成的增信報(bào)告推送到銀行，支撐銀行開展貸前盡調(diào)和審核，以擔(dān)促融、以數(shù)增信，雙重增信服務(wù)支持小微普惠金融政策落地。

  下一步，區(qū)財(cái)政局將順應(yīng)政策導(dǎo)向和市場(chǎng)需求，聚焦長(zhǎng)寧“3+3”產(chǎn)業(yè)以及旅游、直播、會(huì)展等領(lǐng)域，探索拓展更多應(yīng)用場(chǎng)景助力企業(yè)融資，以代理記賬行業(yè)為突破點(diǎn)，指導(dǎo)代理記賬機(jī)構(gòu)當(dāng)好“宣傳員”“助推員”，合力帶動(dòng)更多企業(yè)加入試點(diǎn)行列，推進(jìn)試點(diǎn)工作以長(zhǎng)寧區(qū)為中心擴(kuò)大覆蓋至全市各區(qū)，逐步拓展增信標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)范圍和樣本數(shù)量，努力為全國(guó)改革工作探索可推廣、可復(fù)制的“上海模式”“長(zhǎng)寧模式”，讓大數(shù)據(jù)資源成為企業(yè)融資“敲門磚”。