繼今年4月12日稅延養(yǎng)老首個政策出臺之后，中國養(yǎng)老體系第三支柱的發(fā)展終于踏出了堅實有力的一大步。時至今日，市場上已有11家保險公司陸續(xù)推出了具體稅延產(chǎn)品，勞動報記者就其產(chǎn)品分類、費用要求等作了梳理分析，并采訪業(yè)內(nèi)資深專家，制定了一份稅延產(chǎn)品投保“攻略”。

　　險企陸續(xù)推出4類產(chǎn)品

　　2018年4月12日，財政部、稅務(wù)總局、人社部、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》;2018年5月18日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布了《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，對保險公司開展稅延養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)提出了具體要求。

　　稅延養(yǎng)老險的投保人能享受多少優(yōu)惠金額?以35歲購買個人稅延養(yǎng)老險為例，按照年化收益4.5%測算其60歲退休領(lǐng)取時的個人稅延養(yǎng)老險賬戶價值及減稅金額部分的積累值，若月收入2萬元，個人所得稅稅率為25%，個人稅延額度(月)為1000元，年省稅額度即為3000元，60歲時賬戶價值為536776元。

　　記者梳理發(fā)現(xiàn)，6月起至今，太平洋人壽、中國人壽、新華人壽、平安養(yǎng)老、太平養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老、陽光人壽、泰康人壽、太平人壽、中信保誠、中意人壽一共11家保險公司已陸續(xù)推出各自的個人稅延型商業(yè)養(yǎng)老保險。

　　總體來看，市場上的稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品共可分為四類：A款———收益固定，按月結(jié)算，類似傳統(tǒng)險;B1款———保底+浮動，按月結(jié)算，類似萬能險;B2款———保底+浮動，按季結(jié)算，類似分紅險;C款———收益浮動，按日結(jié)算，類似投連險。

　　而由于B1類和B2類產(chǎn)品較為相似，僅結(jié)算周期有差別。因此以上11家公司中僅有4家推出了全產(chǎn)品類型的產(chǎn)品。

　　綜合考慮四項自身因素

　　對投保人來說，四款稅延產(chǎn)品既可以單獨購買，也可自由組合。那么，它們分別適合哪些群體?選購時我們應(yīng)該考慮到哪些因素?

　　對此，陽光人壽副總經(jīng)理兼上海分公司總經(jīng)理虞震杰告訴勞動報記者，“消費者在選購稅延產(chǎn)品時，要綜合考慮自身的經(jīng)濟能力、個性化需求、所處年齡階段及風(fēng)險承受能力。”

　　他建議，處于年輕階段的投保人可根據(jù)自身風(fēng)險承受能力與收入水平以配置收益保底型產(chǎn)品(B1、B2款)為主，同時適度配置收益浮動性產(chǎn)品(C款);年長者則推薦以配置收益確定型(A類)以及收益保底型產(chǎn)品(B1、B2款)為主，逐步鎖定賬戶養(yǎng)老金儲備水平，確保賬戶收益不出現(xiàn)大的波動。

　　九成投保人傾向保底收益

　　我們也可以這樣理解，四款產(chǎn)品的風(fēng)險等級不一樣，適合不同風(fēng)險偏好的投保人———A類產(chǎn)品是固定收益型，適合風(fēng)險偏好保守和年齡偏大的投保人;B類(B1、B2)產(chǎn)品適合有一定風(fēng)險承受能力的投保人;C類產(chǎn)品適合風(fēng)險偏好激進的、平常自己也有一定投資理財經(jīng)驗，以及年齡偏輕的投保人。

　　不過在進行產(chǎn)品配置時，如果選擇C類，要注意它的交費占比不可以超過50%。值得注意的是，一般不建議年長者配置收益浮動型產(chǎn)品，且政策對于55周歲以上的投保人有明文限定，不得購買收益浮動型產(chǎn)品。

　　虞震杰介紹說，從目前的實際承保數(shù)據(jù)看來，以陽光保險為例，參保人年齡在28-54周歲之間，60后、70后、80后、90后均有購買，其中90%選擇了稅延養(yǎng)老保險B1款;9%選擇了A款;另有1%選擇了A款和B1款的組合。

　　“由此可見，大部分人對于養(yǎng)老金的安排還是比較謹慎的，傾向于選擇有保底收益，同時又有機會獲得一定額外收益的B1款產(chǎn)品。”他說。