為有效防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易侵害銀行、股東和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，泗陽(yáng)農(nóng)商銀行通過(guò)重塑關(guān)聯(lián)交易管理體系、準(zhǔn)確界定關(guān)聯(lián)方范圍、嚴(yán)格關(guān)聯(lián)交易審批程序、提升關(guān)聯(lián)交易披露質(zhì)量，推動(dòng)關(guān)聯(lián)交易精細(xì)化管理，提升關(guān)聯(lián)交易管理質(zhì)效。

　　對(duì)標(biāo)監(jiān)管要求，完善制度，重塑關(guān)聯(lián)交易管理體系。該行圍繞銀保監(jiān)會(huì)2022年頒布的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，及時(shí)修訂完善《江蘇泗陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，保持與監(jiān)管步調(diào)的一致性。在經(jīng)營(yíng)層設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，由風(fēng)險(xiǎn)管理部擔(dān)任牽頭部門，配備1名專職人員，形成覆蓋各層級(jí)、各部門的關(guān)聯(lián)交易管理體系。

　　準(zhǔn)確界定范圍，動(dòng)態(tài)管理，夯實(shí)關(guān)聯(lián)交易管理基礎(chǔ)。秉持實(shí)質(zhì)重于形式原則和穿透原則，該行合理確定具有大額授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等核心業(yè)務(wù)審批或決策權(quán)人員名單。截至2023年6月末，合理認(rèn)定關(guān)聯(lián)法人84家，關(guān)聯(lián)自然人405人。同時(shí)，通過(guò)“企查查”“天眼查”等第三方平臺(tái)對(duì)關(guān)聯(lián)方法人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和控股情況按季核查，進(jìn)行定期、不定期更新，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)方名冊(cè)的動(dòng)態(tài)管理。

　　強(qiáng)化流程管控，明確權(quán)限，嚴(yán)格關(guān)聯(lián)交易審批程序。根據(jù)關(guān)聯(lián)交易類別，該行設(shè)置3級(jí)審批權(quán)限。一般關(guān)聯(lián)交易按照內(nèi)部授權(quán)程序進(jìn)行審批，由關(guān)聯(lián)交易管理辦公室報(bào)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)備案。重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審議通過(guò)后報(bào)董事會(huì)審批，涉及主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人的重大關(guān)聯(lián)交易由股東大會(huì)逐筆審議批準(zhǔn)。

　　明確報(bào)告事項(xiàng)，主動(dòng)作為，提升關(guān)聯(lián)交易披露質(zhì)量。通過(guò)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管系統(tǒng)及時(shí)報(bào)告法人關(guān)聯(lián)方信息、自然人關(guān)聯(lián)方信息、關(guān)聯(lián)關(guān)系圖譜等基礎(chǔ)信息，按季度報(bào)送授信類關(guān)聯(lián)交易、非授信類關(guān)聯(lián)交易、集團(tuán)客戶授信情況。強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易信息披露規(guī)范，在年度報(bào)告和半年度報(bào)告中設(shè)置專門章節(jié)集中披露主要關(guān)聯(lián)方情況，逐筆披露重大關(guān)聯(lián)交易信息，在官方網(wǎng)站發(fā)布一般關(guān)聯(lián)交易情況披露報(bào)告3篇，確保關(guān)聯(lián)交易信息披露充分、透明，保障股東和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)與合法權(quán)益。 (韓 浩)