2022年以來(lái)，泗洪農(nóng)商銀行就如何建立“以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以控制為主線、以治理為目標(biāo)”的內(nèi)部審計(jì)新模式進(jìn)行不斷的探索和研究，創(chuàng)新工作舉措，堅(jiān)持以防范各類風(fēng)險(xiǎn)、提高審計(jì)質(zhì)量為重點(diǎn)，全力提升審計(jì)效能，立足問(wèn)題整改落實(shí)，突出“四個(gè)結(jié)合”，采取有效措施，完善高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及崗位的審計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化質(zhì)量控制，促進(jìn)了審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。
該行注重整改落實(shí)與輔導(dǎo)教育相結(jié)合，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。該行審計(jì)工作以“指出工作中存在的問(wèn)題和不足”為目的，在審計(jì)中積極找出“病根”，針對(duì)查出問(wèn)題，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)、支行的實(shí)際情況，對(duì)存在問(wèn)題的整改進(jìn)行督導(dǎo)，制定相應(yīng)的輔導(dǎo)方案，幫助責(zé)任單位、責(zé)任人整改落實(shí)，解決工作中的實(shí)際問(wèn)題，做到審計(jì)與輔導(dǎo)相結(jié)合，確保了審計(jì)效果。該行在審計(jì)工作中以法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，用規(guī)章制度說(shuō)服教育廣大員工，做到了審計(jì)與教育相結(jié)合，加強(qiáng)了員工的思想教育，增強(qiáng)全體員工對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度學(xué)習(xí)的自覺(jué)性，從而從根本上、源頭上解決問(wèn)題。最終達(dá)到今后少發(fā)生或不發(fā)生此類問(wèn)題，真正起到防范風(fēng)險(xiǎn)、堵塞漏洞的作用。
同時(shí)，該行注重整改落實(shí)與審計(jì)建議相結(jié)合，促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，該行及時(shí)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行匯總、整理、歸納、總結(jié)，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行定性，多角度整合、分析提煉，撰寫審計(jì)報(bào)告會(huì)審后，一手抓整改落實(shí)情況，一手抓審計(jì)建議執(zhí)行效率，促使熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題得以解決，加大審計(jì)成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用。
該行還注重整改落實(shí)與責(zé)任追究相結(jié)合，促進(jìn)合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)。該行以審計(jì)問(wèn)責(zé)為抓手，督促審計(jì)問(wèn)題整改落實(shí)，杜絕查而不究、究而不嚴(yán)現(xiàn)象的發(fā)生，確保從根本上改起，真正做到解決一個(gè)問(wèn)題，堵塞一個(gè)漏洞，完善一套機(jī)制。各單位“一把手”是審計(jì)整改工作第一責(zé)任人，對(duì)整改不到位、整改結(jié)果失實(shí)和屢查屢犯的問(wèn)題，采取再次追究直接責(zé)任人、管理責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人的辦法，同時(shí)按業(yè)務(wù)管理、監(jiān)督檢查雙線嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，提高違規(guī)成本，讓違規(guī)違紀(jì)者不想、不能、不敢再犯同類的錯(cuò)誤，使“有章可循、依法操作”觀念深入每位員工，讓各項(xiàng)工作在合規(guī)合法的軌道上有序運(yùn)行。
此外，通過(guò)注重整改落實(shí)與后續(xù)審計(jì)相結(jié)合，有效提高執(zhí)行力。該行對(duì)開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行匯總、梳理，把業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中存在的突出性、多發(fā)性的重點(diǎn)問(wèn)題作為“回頭看”的重點(diǎn)，實(shí)行后續(xù)審計(jì)，重點(diǎn)整治。對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要崗位和重要環(huán)節(jié)項(xiàng)目中的問(wèn)題建立監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤落實(shí)，確保問(wèn)題能夠得到有效整改，務(wù)求查處一筆、整改一筆、提高一筆，確保制度執(zhí)行力。
(杜 光)
